引言
2023年11月3日，在第六屆中國紡織業“一帶一路”大會上，中國紡織工業聯合會市場部、國際貿易辦公室以及中國國際貿易促進委員會紡織行業分會共同發布了《2023紡織業對外投資合作國別指南》。該指南針對全球20個國家的投資環境進行了介紹和分析，為紡織企業開展“一帶一路”合作提供了信息指引。
現將轉載系列報告，為行業企業的"一帶一路”合作和雙循環高質量發展帶來啟發。
國家概況
地理環境
南非共和國（以下簡稱南非）位于非洲大陸最南端，東、西、南三面瀕臨印度洋和大西洋，全國海岸線長達3000公里，扼兩大洋交通要沖，地理位置優越。南非大部分屬暖溫帶氣候，平均氣溫10~24攝氏度，氣候舒適宜人。
自然資源
南非礦產資源十分豐富，但油氣資源缺乏，石油、天然氣主要依賴進口。南非水資源緊缺，人均年淡水供應量不足1000立方米，受極端氣候變化影響，南非多年來頻繁遭受干旱天氣，水資源危機明顯。
基礎設施
南非擁有非洲設施最完備、規模最大、最高效的海運網絡，海運業較發達，國內98%的貨物出口通過海運完成，其中德班港是非洲集裝箱吞吐量最大的港口。南非還擁有較為完善的陸路交通運輸系統，國內公路四通八達，與鄰國往來便利。鐵路總里程3.4萬公里，約占非洲鐵路總里程的35%，95%的鐵路用于貨運。現有民用機場27個，奧立弗·坦博國際機場（原約翰內斯堡國際機場）是非洲最大的國際機場，與中國北京已開通直航。南非是非洲電力大國，擁有全非洲40%的電力供應能力，但由于國內不同地區電力供應條件差異較大，電力供應不穩定，存在短缺情況。全國95%以上的電力由南非Eskom電力公司供應，由于管理不善，供電設備老化且維護不足，南非近兩年均面臨較大規模斷電問題。
人口分布
2022年，南非人口達6060萬，總勞動力約2400萬，人力資源較為豐富，就業人口約1600萬，藍領雇員為主要組成部分，約占就業人口的三分之一，工人工資在非洲國家屬較高水平。南非官方語言共有11種，其中英語和阿非利加語為通用語言。約80%的人口信仰基督教。
宏觀經濟
南非屬于中等收入的發展中國家，也是非洲經濟最發達的國家。近幾年來，受全球經濟走低，國內罷工頻發、電力短缺、消費不振等多重因素影響，南非經濟總體低迷，增長乏力。政府先后推出“新投資倡議”“經濟刺激與復蘇計劃”，舉辦就業峰會和投資大會，促進經濟恢復。2014年至2019年，南非經濟增長率持續不到1%，2020年受新冠疫情影響經濟收縮6.4%，2021年出現較強復蘇，增長4.9%。2022年國內生產總值4056億美元，人均GDP為6771美元。歐盟與美國等是南非傳統的貿易伙伴，但近年與亞洲、中東等地區的貿易也在不斷增長。2022年南非貨物進出口額為2315億美元，其中出口1216億美元，進口1098億美元，貿易順差118億美元。根據我國對外直接投資統計公報顯示，2021年我國對南非直接投資流量為36359萬美元，截至2021年末投資存量為52.94億美元。南非政府計劃通過實施《2030年國家發展規劃》，到2030年將經濟規模擴大2.7倍，創造1100萬新就業崗位，將失業率從目前的24%降至6%，徹底消除貧困人口。
紡織產業現狀
產業規模
紡織服裝業是南非重要的工業部門，占全國制造業產值的14%。紡織產業鏈相對完善，產業基礎相對較好，但印染和后整理環節較為薄弱，面料進口依賴度高，針織和產業用紡織品行業發展緩慢。南非是全球最大的馬海毛生產國，年產量達15億蘭特，約占全球的54%。南非羊毛原料資源雖豐富，但深加工能力不足。根據南非貿工部的統計數據，南非共有包括紡織、服裝、鞋類和皮革在內的制造商共計4500家，紡織、服裝和皮革行業就業人數約達7.6萬人，約占制造業就業人數的7%。目前，南非70%的紡織服裝從業人員年齡在25歲以下，40歲以上的占比不到1%，女性工人占大多數，工人工資水平在非洲國家中較高，近年來平均工資以每年5%左右的速度上漲。
國際貿易
南非紡織品服裝主要出口市場包括中國、非洲和歐盟地區國家。根據南非稅務局（South African Revenue Service）統計數據，2022年南非紡織品服裝出口總額為12.7億美元，主要出口市場是中國以及南部非洲關稅同盟的成員國（納米比亞、博茨瓦納、萊索托、斯威士蘭等）。從出口產品類別來看，南非紡織業主要出口產品是毛紡織品（占比27%）和服裝（占比32%）。2022年南非紡織品服裝進口總
額為36.8億美元，從中國進口占比達46.5%；其次為斯威士蘭、萊索托和印度等。主要進口產品為針梭織服裝，占比達56%。
產業布局
南非紡織服裝業主要集中在東南部的夸魯祖-納塔爾省、西南部的西開普省，以及東北部的豪登省。其中，夸魯祖-納塔爾省主要以紡織織造、印染和服裝加工為主，西開普省以高端時尚服裝的生產加工為主，豪登省主要生產大眾服裝以及工裝等。東開普省是新興的馬海山羊毛加工生產基地，非常具有發展潛力。南非擁有Edcon、Foschini、Truworths、Woolworths 、Mr. Price(MRP) 等本土服裝品牌。
貿易投資政策
對外貿易政策
南非作為非洲貿易大國，致力于擴大其產品在國際上的市場準入，積極參與雙邊經濟合作、區域經濟一體化，與歐盟等國家簽署自貿協定，與中國等國家簽署雙邊投資條約，創造更為有利的發展環境。具體包括：
（1）南非是南部非洲發展共同體（SADC）成員，與其他15個成員國互免85%的進口產品關稅；
（2）是美國《非洲增長與機會法案》（AGOA）受益國，紡織服裝品可免關稅出口到美國市場；
（3）已加入南部非洲關稅同盟（SACU），盟內5個成員國之間的貨物貿易執行零關稅政策；
（4）加入《歐洲自由貿易聯盟（EFTA)與南部非洲關稅同盟（SACU）自貿協定》，成員國間所有貨物免關稅。
（5）加入《南共體與歐盟經濟伙伴協議》（EPA），取代了南非此前與歐盟簽署的《貿易、發展與合作經濟協議》，98.7%的南非商品可免稅進入歐盟，南非免除歐盟86%的商品關稅；
（6）加入《非洲大陸自由貿易區協議》（AfCFTA）；
（7）簽署《南部非洲關稅同盟－英國經濟合作伙伴協議》，就“后脫歐”時代雙邊經貿合作安排達成協議，協議復制了現在與歐盟經濟合作協定（EPA）的貿易條款，包括關稅等。
投資優惠政策
紡織服裝業是南非鼓勵外商投資的重點行業之一，政府采取現金補助計劃和稅收優惠政策相結合的方式來鼓勵外商投資。外商投資優惠政策包括中小型企業發展計劃、技能支持計劃、外國投資補貼、產業政策項目計劃、資本項目可行性計劃等。貿工部等政府部門通過提供優惠利率貸款，對多個特定產業投資項目給予支持，鼓勵外商投資以提高產業國際競爭力，促進相關產業發展。其中，投資工業項目的企業使用資產的第一個納稅年度可分以下幾種情況扣除稅收：
（1）享受優先待遇的工業投資項目，按投入使用的全新的制造資產成本的55%扣除；
（2）位于工業開發區的工業項目按投入使用的全新的制造資產成本的100%扣除；
（3）一般工業項目，按投入使用的全新的制造資產成本的35%扣除；
（4）位于工業開發區內的工業政策項目按投入使用的全新的制造資產成本的75%扣除。另外，為了確保特別經濟區的正常運行與發展，更好吸引外商投資，南非于2016年頒布特別經濟區法案，經濟特區的投資企業可享受原料、設備等進口退稅和豁免增值稅，企業所得稅稅率由28%降至15%。
外匯管理
南非外匯管制通過南非儲備銀行（SARB）及其指定的銀行機構實行。一般來說，南非對非居民投資所得的匯出沒有限制，外國投資者資者可將利潤自由匯出，但外國投資者對南非企業進行股份投資時，須將授權交易進行申報并確認股份證書上要有由授權交易商注明的“非居民”（Non-resident）字樣，以便將來能往國外匯出股息等收益。根據最新的操作慣例，在外國投資者收購南非公司股份時，并不需要通過授權交易商在股份完成交割前從SARB處獲得同意或不反對通知，該形式只需要在交割后進行即可。
中國與南非紡織業合作情況
中南兩國經貿合作歷史悠久，中國連續14年穩居南非第一大貿易伙伴國，同時也是南非第一大紡織品服裝進口來源國，南非則連續13年成為中國在非洲最大貿易伙伴。據中國海關統計，2022年，中國與南非紡織品服裝進出口貿易總額為29.2億美元，其中出口額27.5億美元，進口額1.7億美元。中國自南非進口的紡織產品99.4%為羊毛原料及羊毛紗線、織物。中國紡織業對南非出口以服裝為主，出口額為15億美元，占中國對南非紡織品服裝出口總額的比重達54.4%，其次是化纖長絲及織物（占比10.3%）、針織物及鉤編織物（占比9.5%）。
小結及建議
（1）南非作為撒哈拉以南的主要經濟體，與中國建立了長期友好合作關系，是第一個同中國簽署共建“一帶一路”合作文件的非洲國家，也是中國在非洲投資存量最多的國家之一，因其工業基礎良好、硬件基礎設施相對完備、海運便利，對外貿易與投資優惠政策具有吸引力，紡織服裝業成為其吸引外資的重點行業。
（2）南非紡織服裝市場規模居非洲首位，具有一定消費容量，消費需求多樣化，對不同檔次的紡織品服裝均有需求。為應對受新冠肺炎疫情的影響，南非貿工部發布政策，大力提升國內市場的需求和供給能力，希望將國內市場紡織品服裝的本土采購比例由44%提升至65%，海外采購比例降至35%。
（3）目前，南非國內紡織服裝產能仍顯不足，半數以上的紡織品服裝從國際市場采購。中國是南非最大的紡織品服裝進口來源國，中國—南非“經認證的經營者”（AEO）互認于2023年9月1日正式實施，兩國在貿易往來上享受通關便利。
（4）南非紡織面料加工能力較為薄弱，終端制成品品類相對較少，與我國紡織業在產能合作方面有一定空間。企業可根據產業鏈配套條件和主銷市場情況，考慮在南非布局織造、服裝、產業用紡織品等環節。但南非電力供應不穩定，水資源短缺，企業需充分做好布局規劃。
（5）南非社會治安局勢不穩定，勞資關系持續緊張，罷工頻發，給在南非投資企業帶來較大挑戰。南非恐怖主義威脅不突出，但針對中資企業和公民的搶劫、盜竊以及人身傷害事件近年來時有發生，財產損失數額通常較為巨大，有意投資的中資企業需加強防護。同時，南非勞動力工資水平、水電價格逐年上漲，直接影響制造業的成本優勢。
（6）南非金融體系成熟，監管嚴格，但近年來南非蘭特匯率波動較大，經歷了大幅貶值，企業在投資合作過程中需充分考慮當地貨幣匯率風險。
|
